Федеральный закон №115-ФЗ, который также называют «антиотмывочным», обязывает компании контролировать операции и сделки своих клиентов, чтобы выявлять подозрительные.
Согласно ст.7.1. Закона № 115-ФЗ, «лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг» подпадают под требования этого закона. То есть, речь идет о всех юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, оказывающих бухгалтерские услуги, в том числе обслуживающих бухгалтериях.
Действие закона распространяется на следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
сделки с недвижимым имуществом;
управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
создание юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.
Многие бухгалтерские и аутсорсинговые компании считали, что не проводят эти операции, а значит, норма закона № 115-ФЗ на них не распространяется, но это не так.
«Антиотмывочный» закон предусматривает достаточно большой перечень обязанностей:
регистрация в Росфинмониторинге;
разработка правил внутреннего контроля, назначение ответственного;
составление анкет клиентов, оценка по определенным критериям из 115-ФЗ, сверяя их со списками террористов, экстремистов и пр., установка степени риска каждого клиента;
подача сведений в Росфинмониторинг и периодическое их обновление.
Дополнительная информация:
Специалистами КонтурПризмы разработан пошаговый план "Как обслуживающим бухгалтериям и аутсорсерам соблюсти 115-ФЗ".
Минфин России подготовил методические рекомендации об обязанностях лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в антиотмывочной системе.
Автоматически проверить клиентов по соблюдению всех требований Закона №115- ФЗ позволяет сервис «Контур.Призма», который:
проверяет клиентов и транзакции в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов…», Положениями ЦБ РФ № 375-П/445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля…» и № 499-П/444-П «Об идентификации…», собирает полную анкету клиента ;
оценивает клиента более чем по 70 критериям, присваивая ему определенный рисковый статус;
готовит отчет по каждому клиенту на определенную дату с оценкой риска;
сервис оперативно обновляется и не нужно тратить время, чтобы реагировать на новые требования регулятора.
Подробнее о сервисе КонтурПризма.